Bantuan › Gudang › Konsinyasi / Titipan

Konsinyasi / Titipan — Panduan dari Nol

Menitipkan barang ke pelanggan dengan pola "bayar kalau laku, kembalikan kalau tidak", atau menyimpan barang pemasok di gudang dengan pola "ditagih saat dipakai", di banyak perusahaan dicatat di buku terpisah atau tidak dicatat sama sekali: barang hilang, faktur terlupa, dan di akhir periode terjadi perdebatan siapa memakai berapa. Jendela Konsinyasi / Titipan menyatukan semuanya: membuat perjanjian, mencatat pengiriman dan penerimaan tanpa mengubah kepemilikan, langsung mengubah laporan pemakaian pelanggan menjadi faktur, mencatat retur dan selisih opname, menampilkan selisih pada rekonsiliasi periode, dan memantaunya di akun memorial pada akuntansi.

1. Kegunaannya: konsinyasi diberikan dan diterima

Konsinyasi memisahkan dua hal: siapa pemilik barang (kepemilikan) dan di mana barang berada (lokasi). Program membuat setiap perjanjian dengan satu arah:

Pada konsinyasi diberikan, pengiriman bukan penjualan: barang tetap milik perusahaan, hanya lokasinya yang menjadi pelanggan; faktur dibuat saat pelanggan melaporkan barang sudah dijual atau dipakai (laporan pemakaian). Pada konsinyasi diterima, barang pemasok berada di gudang titipan; sebelum dijual atau dipakai untuk produksi, Anda mengaitkannya ke faktur pembelian sebagai pemakaian, dan saat itu barang menjadi milik perusahaan.

Tab jendela: Ringkasan · Perjanjian · Stok konsinyasi · Transaksi · Rekonsiliasi · Selisih. Nomor dokumen berasal dari seri dokumen: perjanjian KS2026000001, transaksi KN2026000001.

Tab Ringkasan menampilkan sekilas nilai konsinyasi di pelanggan (milik perusahaan), konsinyasi pemasok (tidak masuk nilai), jumlah perjanjian aktif, perjanjian dengan rekonsiliasi terlambat, draf rekonsiliasi berselisih, dan konsinyasi yang lebih dari 90 hari berada di pelanggan.

2. Membuat perjanjian

Perjanjian › Perjanjian baru (hak: pengelolaan konsinyasi). Isian:

• Arah dan Kontak — pelanggan untuk konsinyasi diberikan, pemasok untuk konsinyasi diterima.
• Gudang konsinyasi — jika dikosongkan, program membuat sendiri gudang bernama KNS-…: milik perusahaan untuk konsinyasi diberikan, titipan (pemilik = pemasok) untuk konsinyasi diterima. Gudang terikat ke kontak dan tidak bercampur dengan barang pelanggan lain.
• Gudang keluar (perusahaan) adalah gudang asal barang pada konsinyasi diberikan; pada konsinyasi diterima ditanyakan gudang perusahaan tujuan barang saat pemakaian.
• Aturan harga — Daftar harga (mesin harga): faktur pemakaian diberi harga dari daftar harga seperti penjualan biasa; Harga perjanjian (tetap): harga satuan dan diskon tiap item di perjanjian yang dipakai.
• Item — produk yang diizinkan, harga perjanjian, dan batas maksimum. Batas maksimum adalah jumlah terbanyak yang boleh berada di pelanggan sekaligus; pengiriman yang melebihinya ditolak. Jika daftar item kosong, semua produk yang disimpan di stok bisa dikonsinyasikan; pada aturan harga tetap setiap produk wajib punya harga satuan.
• Interval rekonsiliasi (mingguan / bulanan / triwulanan), Jatuh tempo (hari) — jatuh tempo faktur pemakaian, Batas retur (hari), tanggal berlaku, mata uang, dan catatan.

Kartu perjanjian memiliki tombol Nonaktifkan / Aktifkan / Tutup. Perjanjian tidak dapat ditutup sebelum saldo konsinyasinya nol. Perjanjian yang sudah bertransaksi tidak dapat dihapus (tutup saja); kontak, arah, dan gudang konsinyasinya juga tidak dapat diubah. Saat perjanjian tanpa transaksi dihapus, gudang yang dibuat otomatis ikut dihapus.

3. Pengiriman dan penerimaan

• Pengiriman konsinyasi (diberikan): slip gudang dua sisi ditulis dari gudang keluar ke gudang konsinyasi. Stok perusahaan dan nilainya tidak berubah, hanya lokasinya; lot dipindah sesuai urutan FEFO. PPN tidak timbul dan faktur tidak dibuat.
• Penerimaan konsinyasi (diterima): slip masuk satu sisi ditulis ke gudang titipan. Tidak ada faktur maupun mutasi kontak; barang tidak masuk stok dan nilai perusahaan, tidak muncul di pemilih dokumen penjualan, dan tidak dapat dipakai di produksi.
• Satu transaksi paling banyak 300 item. Jika produk tidak ada di daftar item perjanjian, atau kartu stok tidak cocok untuk konsinyasi (kartu non-stok), catatan ditolak.

4. Laporan pemakaian → faktur

Saat pelanggan berkata "sebanyak ini sudah terjual/terpakai", buka Laporan pemakaian di kartu perjanjian. Hanya produk yang bersaldo yang dapat dipilih.

• Isi tanggal, nama pelapor (perwakilan pelanggan), dan produk/jumlah. Bila aturan harganya daftar harga, harga boleh juga diketik manual.
• Pratinjau faktur: menampilkan jenis faktur (penjualan untuk diberikan, pembelian untuk diterima), gudang, jatuh tempo, sumber harga (harga perjanjian / daftar harga / nilai buku konsinyasi / diisi manual), baris, PPN, dan total tanpa PPN.
• Buat faktur: faktur ditulis dengan aturan yang sama seperti layar faktur — seri dokumen, aturan harga, gerbang limit kredit, PPN, dan piutang/utang kontak berlaku seperti biasa. Saldo konsinyasi berkurang sebesar jumlah yang difakturkan dan transaksi dikaitkan ke faktur.
• Pada konsinyasi diberikan, gudang faktur penjualan adalah gudang konsinyasi, sehingga barang keluar dari sana. Pada konsinyasi diterima, faktur pembelian masuk ke gudang perusahaan yang Anda pilih (stok + biaya + PPN masukan + utang pemasok) dan jumlah yang sama keluar dari gudang titipan; total fisik tidak berubah.

Persetujuan limit kredit dan "Kaitkan faktur"

Jika limit kredit pelanggan memerlukan persetujuan, faktur tidak langsung ditulis: muncul pesan "Faktur menunggu persetujuan (limit kredit)" dan permintaan masuk antrean persetujuan. Setelah disetujui dan faktur ditulis, isi nomor urut faktur di bagian Kaitkan faktur yang sudah dibuat ke pemakaian di bawah formulir pemakaian lalu tekan Kaitkan faktur. Jika kontak, gudang, atau baris faktur tidak cocok dengan pemakaian ini, pengaitan ditolak. Bila limit dalam mode "blokir", faktur tidak ditulis dan saldo konsinyasi tidak berubah.

5. Retur

Pada konsinyasi diberikan, pelanggan mengembalikan barang yang tidak laku: slip gudang ditulis dari gudang konsinyasi ke gudang tujuan retur. Pada konsinyasi diterima, barang yang tidak terjual kembali ke pemasok: pengeluaran satu sisi dari gudang titipan. Batas retur (hari) di perjanjian menjadi pengingat pada tampilan umur; retur tidak boleh melebihi saldo.

6. Opname

Saat opname dilakukan di pelanggan, formulir Opname mengisi produk bersaldo dengan jumlah buku; ketik jumlah hasil hitung. Yang disimpan adalah selisih = dihitung − buku, dibukukan sebagai slip koreksi satu sisi. Jika hasil opname sama dengan buku, tidak ada yang ditulis. Kekurangan biasanya pemakaian yang belum dilaporkan: coba laporan pemakaian (dan faktur) dulu, lalu catat sisa selisih yang tidak terjelaskan sebagai opname.

7. Pembalikan

Transaksi yang salah tidak dihapus. Tekan Batalkan pada baris transaksi di kartu perjanjian dan tulis justifikasi minimal 3 karakter (hak: pengelolaan konsinyasi). Program menulis slip stok pembalik dan catatan buku pembalik, menandai transaksi "Dibatalkan", dan memberi nomor dokumen pembalik; nomor tidak pernah dipakai ulang.

Saat pemakaian dibalik, faktur terkait dihapus lebih dulu — dengan sesi Anda, sehingga aturan dan hak penghapusan faktur berlaku seperti biasa; bila faktur tidak dapat dihapus, pembalikan juga tidak dilakukan. Pada konsinyasi diberikan, penghapusan faktur mengembalikan barang ke gudang konsinyasi secara otomatis; pada konsinyasi diterima ditulis slip masuk kembali ke gudang titipan.

8. Rekonsiliasi periode

Di kartu perjanjian, bagian Rekonsiliasi mengusulkan awal dan akhir periode dari interval. Pratinjau menghasilkan baris berikut untuk tiap produk:

Tiga jenis selisih ditandai, masing-masing dengan saran: selisih buku (sisa ≠ di gudang — dokumen non-konsinyasi mungkin menyentuh gudang atau faktur pemakaian terhapus), selisih faktur (dipakai ≠ difakturkan — faktur mungkin diubah belakangan; periksa fakturnya), dan selisih opname (dihitung ≠ sisa — kekurangan difakturkan sebagai pemakaian, kelebihan dikoreksi dengan opname). Simpan rekonsiliasi menyimpan draf; pengguna dengan hak pengelolaan konsinyasi Menyetujuinya. Rekonsiliasi yang disetujui tidak dapat diubah; draf dapat dihapus.

Perjanjian yang intervalnya lewat tanpa rekonsiliasi tercantum di tab Ringkasan sebagai Perjanjian dengan rekonsiliasi terlambat; rekonsiliasi tersimpan ada di tab Rekonsiliasi.

9. Stok konsinyasi dan umurnya

Tab Stok konsinyasi menampilkan saldo, nilai, masuk pertama, dan aktivitas terakhir per kontak × produk × lot. Umur dihitung dari masuk pertama hingga hari ini dalam empat kelompok: 0-30, 31-60, 61-90 hari, dan lebih dari 90 hari (merah). Dengan filter arah Anda dapat melihat hanya barang kita di pelanggan atau hanya barang pemasok di kita. Item yang biaya satuannya tidak diketahui dipantau tanpa nilai dan kodenya dicantumkan dalam peringatan.

10. Laporan selisih

Tab Selisih membandingkan buku konsinyasi hari ini (saldo perjanjian) dengan stok nyata gudang konsinyasi. Jika ada baris, berarti dokumen di luar jendela konsinyasi (slip gudang manual, faktur lain) telah menyentuh gudang tersebut. Faktur yang pernah dikaitkan ke pemakaian lalu dihapus juga dicantumkan dengan "faktur dihapus" — balikkan transaksi pemakaian itu. Jika tidak ada selisih sama sekali, tertulis "Tidak ada selisih: semua gudang konsinyasi cocok dengan buku".

11. Tab Konsinyasi di kartu kontak

Tab Konsinyasi di kartu kontak menampilkan perjanjian, gudang konsinyasi, saldo konsinyasi, dan transaksi terakhir kontak tersebut secara hanya-baca. Untuk bertransaksi, tekan Buka di jendela Konsinyasi; jendela terbuka dengan filter kontak tersebut.

12. Di ponsel (Taman + Langkah)

Di ponsel, jendela terbuka dalam tiga langkah untuk tenaga penjual di tempat pelanggan:

1. 1. Perjanjian — cari pelanggan atau perjanjian; perjanjian aktif tampil sebagai kartu (+ Perjanjian baru jika Anda berhak).
2. 2. Stok di pelanggan — kartu produk, jumlah, nilai, dan hari terlama; tombol besar: Laporkan pemakaian, Pengiriman konsinyasi (atau penerimaan), Retur, Opname, Rekonsiliasi periode; di bawahnya transaksi terakhir.
3. 3. Tindakan — laporan pemakaian punya tiga langkah sendiri: 1 Produk dan jumlah → 2 Pratinjau → 3 Faktur. Transaksi yang diisi dari ponsel tercatat dengan sumber "Seluler".

Mengaitkan faktur yang sudah dibuat ke pemakaian setelah persetujuan limit kredit dilakukan di desktop. Rinciannya: Seluler.

13. Penilaian stok dan Dasbor Pemilik

• Pada laporan penilaian stok perusahaan, konsinyasi di pelanggan adalah milik perusahaan dan termasuk nilai stok; lokasinya ditampilkan pada baris tersendiri sebagai "Konsinyasi di pelanggan (milik perusahaan)".
• Barang konsinyasi dari pemasok bukan milik perusahaan: tampil pada baris informasi "Konsinyasi pemasok (tidak masuk nilai)" dan dikurangkan dari jumlah pada tampilan umum. Pemisahan ini hanya bisa dengan saldo hari ini; laporan bertanggal lampau menampilkan peringatan.
• Di kotak kesehatan stok pada Dasbor Pemilik, potongan "… konsinyasi di pelanggan" ditampilkan di bawah dana tertahan.

14. Akuntansi: akun memorial

Transaksi konsinyasi dipantau di akun memorial (di luar neraca) oleh otomasi Akuntansi; nilainya adalah nilai buku konsinyasi transaksi:

Akun memorial tampil di neraca saldo tetapi tidak masuk ke neraca, laporan laba rugi, maupun arus kas. Karena pengiriman berupa slip gudang, akun persediaan barang dagang tidak bergerak (barang masih milik kita). Faktur pemakaian melewati aturan penjualan biasa (piutang / penjualan / PPN keluaran + HPP) atau pembelian (persediaan / PPN masukan / utang) — tidak perlu aturan konsinyasi tersendiri. Karena SAK EP tidak mengenal kelas akun memorial, digunakan akun pemantauan di luar neraca berawalan N-.

15. PPN

Turki: pengiriman konsinyasi tidak dianggap penyerahan; PPN (KDV) terutang saat barang dijual/dipakai pelanggan (UU KDV pasal 10/a) — jadi pengiriman tanpa PPN dan faktur pemakaian ber-PPN. Pada rincian PPN bulanan, bagian informasi konsinyasi menampilkan jumlah, DPP, dan PPN faktur pemakaian dalam periode; nilai ini sudah termasuk dalam PPN keluaran dan tidak ditambahkan lagi.

Indonesia: UU PPN 42/2009 mengeluarkan penyerahan secara konsinyasi dari pengertian penyerahan; PPN terutang saat penerima konsinyasi menjual barangnya. Rincian PPN juga memiliki bagian informasi yang sama. Ini ringkasan peraturan; pastikan untuk kondisi Anda sendiri bersama akuntan / konsultan pajak Anda.

16. Hak akses

Pengaturan › Pengguna › izin, grup Konsinyasi / titipan:

• Transaksi konsinyasi (pengiriman, penerimaan, pemakaian, retur, opname) — mengisi transaksi dan menyimpan draf rekonsiliasi.
• Perjanjian konsinyasi, persetujuan rekonsiliasi, dan pembalikan — membuat/mengubah/menutup perjanjian, menyetujui rekonsiliasi, membalik transaksi.
• Salah satunya cukup untuk membaca jendela; administrator melihat semuanya. Pengguna hanya-baca tidak dapat mengubah catatan konsinyasi.
• Faktur pemakaian ditulis dengan sesi Anda: hak faktur penjualan/pembelian dan gerbang limit kredit berlaku seperti di layar faktur.

17. Pertanyaan umum

• Sudah dikirim tetapi stok tidak berkurang? Benar: pengiriman konsinyasi bukan penjualan, barang tetap milik perusahaan. Stok berkurang saat pemakaian dilaporkan dan difakturkan.
• Mengapa barang pemasok tidak bisa dijual? Barang di gudang titipan bukan milik perusahaan. Kaitkan dulu ke faktur pembelian lewat Pemakaian; barang pindah ke gudang perusahaan.
• Faktur pemakaian terhapus dari layar faktur, lalu? Barang kembali ke gudang konsinyasi tetapi transaksi tetap terkait; muncul sebagai "faktur dihapus" di tab Selisih — balikkan transaksinya.
• "Batas konsinyasi di perjanjian terlampaui" — setelah pengiriman, jumlah di pelanggan melewati batas. Catat pemakaian atau retur dulu, atau naikkan batas di perjanjian.
• "Tabel konsinyasi (EM_*) belum dibuat di perusahaan ini" — tabel dibuat saat server Java membuka perusahaan; minta administrator sistem memulai ulang layanan Java.
• Bisakah pelanggan melaporkan pemakaiannya sendiri? Titik sambung untuk portal pelanggan sudah siap (sumber "Portal pelanggan"); portalnya dikembangkan sebagai pekerjaan terpisah. Saat ini pemakaian diisi dari desktop atau ponsel.

Panduan terkait: Gudang › Titipan · Entri dokumen · Limit kredit · Akuntansi · Semua modul.