Pitulungan › Gudhang › Konsinyasi / Titipan

Konsinyasi / Titipan — Pandhuan saka Nol

Nitipaké barang marang pelanggan kanthi pola "bayar yèn payu, balèkaké yèn ora", utawa nyimpen barang pemasok ing gudhang kanthi pola "ditagih nalika dienggo", ing akèh perusahaan dicathet ing buku kapisah utawa ora dicathet babar pisan: barang ilang, faktur kelalèn, lan ing pungkasan periode ana regejegan sapa nganggo pira. Jendhéla Konsinyasi / Titipan nyawijèkaké kabèh: nggawé perjanjian, nyathet pangiriman lan penerimaan tanpa ngowahi kepemilikan, langsung ngowahi laporan pemakaian pelanggan dadi faktur, nyathet retur lan selisih opname, nuduhaké selisih ing rekonsiliasi periode, lan ngawasi ing akun memorial ing akuntansi.

1. Gunané: konsinyasi diwènèhaké lan ditampa

Konsinyasi misahaké rong prekara: sapa sing duwé barang (kepemilikan) lan ing ngendi barangé ana (lokasi). Program nggawé saben perjanjian kanthi siji arah:

Ing konsinyasi diwènèhaké, pangiriman dudu dodolan: barang tetep duwèké perusahaan, mung lokasiné sing dadi pelanggan; faktur digawé nalika pelanggan nglaporaké barang wis didol utawa dienggo (laporan pemakaian). Ing konsinyasi ditampa, barang pemasok ana ing gudang titipan; sadurungé didol utawa dienggo ing produksi, panjenengan nggandhèngaké menyang faktur pembelian minangka pemakaian, lan nalika iku barangé dadi duwèké perusahaan.

Tab jendhéla: Ringkesan · Perjanjian · Stok konsinyasi · Transaksi · Rekonsiliasi · Selisih. Nomer dokumèn asalé saka seri dokumèn: perjanjian KS2026000001, transaksi KN2026000001.

Tab Ringkesan nuduhaké sakilas nilai konsinyasi ing pelanggan (duwèké perusahaan), konsinyasi pemasok (ora mlebu nilai), cacahé perjanjian aktif, perjanjian sing rekonsiliasiné telat, draf rekonsiliasi sing béda, lan konsinyasi sing luwih saka 90 dina ana ing pelanggan.

2. Nggawé perjanjian

Perjanjian › Perjanjian anyar (hak: ngurus konsinyasi). Isèn:

• Arah lan Kontak — pelanggan kanggo konsinyasi diwènèhaké, pemasok kanggo konsinyasi ditampa.
• Gudang konsinyasi — yèn dikosongaké, program nggawé dhéwé gudhang jeneng KNS-…: duwèké perusahaan kanggo konsinyasi diwènèhaké, titipan (pemilik = pemasok) kanggo konsinyasi ditampa. Gudhang disambungaké menyang kontak lan ora campur karo barang pelanggan liyané.
• Gudang metu (perusahaan) yaiku gudhang asal barang ing konsinyasi diwènèhaké; ing konsinyasi ditampa ditakokaké gudang perusahaan tujuan barang nalika pemakaian.
• Aturan rega — Dhaptar rega (mesin rega): faktur pemakaian direga saka dhaptar rega kaya dodolan biasa; Rega perjanjian (tetep): rega saben siji lan diskon saben item ing perjanjian sing dienggo.
• Item — produk sing diidini, rega perjanjian, lan wates maksimum. Wates maksimum yaiku cacah paling akèh sing kena ana ing pelanggan bebarengan; pangiriman sing ngluwihi ditolak. Yèn dhaptar item kosong, kabèh produk sing disimpen ing stok bisa dikonsinyasikaké; ing aturan rega tetep saben produk kudu duwé rega saben siji.
• Interval rekonsiliasi (saben minggu / saben sasi / telung sasi), Jatuh tempo (dina) — jatuh tempo faktur pemakaian, Wates retur (dina), tanggal laku, mata uang, lan cathetan.

Kertu perjanjian duwé tombol Nonaktifaké / Aktifaké / Tutup. Perjanjian ora bisa ditutup sadurungé saldo konsinyasiné nol. Perjanjian sing wis ana transaksiné ora bisa dibusak (tutup waé); kontak, arah, lan gudang konsinyasiné uga ora bisa diowahi. Nalika perjanjian tanpa transaksi dibusak, gudhang sing digawé otomatis uga dibusak.

3. Pangiriman lan penerimaan

• Pangiriman konsinyasi (diwènèhaké): slip gudhang rong sisih ditulis saka gudang metu menyang gudang konsinyasi. Stok perusahaan lan nilainé ora owah, mung lokasiné; lot dipindhah miturut urutan FEFO. PPN ora tuwuh lan faktur ora digawé.
• Penerimaan konsinyasi (ditampa): slip mlebu siji sisih ditulis menyang gudang titipan. Ora ana faktur utawa mutasi kontak; barang ora mlebu stok lan nilai perusahaan, ora katon ing pamilih dokumèn dodolan, lan ora bisa dienggo ing produksi.
• Siji transaksi paling akèh 300 item. Yèn produk ora ana ing dhaptar item perjanjian, utawa kertu stok ora cocog kanggo konsinyasi (kertu non-stok), cathetan ditolak.

4. Laporan pemakaian → faktur

Nalika pelanggan kandha "semene wis payu/dienggo", bukak Laporan pemakaian ing kertu perjanjian. Mung produk sing duwé saldo sing bisa dipilih.

• Isi tanggal, jeneng palapor (wakil pelanggan), lan produk/cacah. Yèn aturan regané dhaptar rega, rega uga kena diketik manual.
• Pratinjau faktur: nuduhaké jinis faktur (dodolan kanggo diwènèhaké, pembelian kanggo ditampa), gudhang, jatuh tempo, sumber rega (rega perjanjian / dhaptar rega / nilai buku konsinyasi / diisi manual), baris, PPN, lan total tanpa PPN.
• Gawé faktur: faktur ditulis nganggo aturan sing padha karo layar faktur — seri dokumèn, aturan rega, gerbang limit kredit, PPN, lan piutang/utang kontak laku kaya biasané. Saldo konsinyasi suda sacacah sing difakturaké lan transaksi digandhèngaké menyang faktur.
• Ing konsinyasi diwènèhaké, gudhang faktur dodolan yaiku gudang konsinyasi, mula barang metu saka kana. Ing konsinyasi ditampa, faktur pembelian mlebu menyang gudang perusahaan sing panjenengan pilih (stok + biaya + PPN masukan + utang pemasok) lan cacah sing padha metu saka gudang titipan; total fisik ora owah.

Persetujuan limit kredit lan "Gandhèngaké faktur"

Yèn limit kredit pelanggan mbutuhaké persetujuan, faktur ora langsung ditulis: metu pesen "Faktur lagi ngenteni persetujuan (limit kredit)" lan panjaluk mlebu antrian persetujuan. Sawisé disetujoni lan faktur ditulis, isi nomer urut faktur ing bagéan Gandhèngaké faktur sing wis digawé menyang pemakaian ing ngisor formulir pemakaian banjur pencet Gandhèngaké faktur. Yèn kontak, gudhang, utawa baris faktur ora cocog karo pemakaian iki, gandhèngan ditolak. Yèn limit ing mode "blokir", faktur ora ditulis lan saldo konsinyasi ora owah.

5. Retur

Ing konsinyasi diwènèhaké, pelanggan mbalèkaké barang sing ora payu: slip gudhang ditulis saka gudang konsinyasi menyang gudhang tujuan retur. Ing konsinyasi ditampa, barang sing ora payu bali menyang pemasok: pangetokan siji sisih saka gudang titipan. Wates retur (dina) ing perjanjian dadi pangéling ing tampilan umur; retur ora kena ngluwihi saldo.

6. Opname

Nalika opname ditindakaké ing pelanggan, formulir Opname ngisi produk sing duwé saldo nganggo cacah buku; ketik cacah asil étungan. Sing disimpen yaiku selisih = diétung − buku, dibukukaké minangka slip koreksi siji sisih. Yèn opname padha karo buku, ora ana sing ditulis. Kekurangan biyasané pemakaian sing durung dilaporaké: jajal laporan pemakaian (lan faktur) dhisik, banjur cathet sisa selisih sing ora kajlentrèhaké minangka opname.

7. Pembalikan

Transaksi sing kliru ora dibusak. Pencet Batalaké ing baris transaksi ing kertu perjanjian lan tulis justifikasi paling ora 3 karakter (hak: ngurus konsinyasi). Program nulis slip stok pembalik lan cathetan buku pembalik, menehi tandha transaksi "Dibatalaké", lan menehi nomer dokumèn pembalik; nomer ora tau dienggo manèh.

Nalika pemakaian dibalik, faktur sing gegandhèngan dibusak dhisik — nganggo sesi panjenengan, mula aturan lan hak mbusak faktur laku kaya biasané; yèn faktur ora bisa dibusak, pembalikan uga ora ditindakaké. Ing konsinyasi diwènèhaké, mbusak faktur mbalèkaké barang menyang gudang konsinyasi kanthi otomatis; ing konsinyasi ditampa ditulis slip mlebu bali menyang gudang titipan.

8. Rekonsiliasi periode

Ing kertu perjanjian, bagéan Rekonsiliasi ngusulaké wiwitan lan pungkasan periode saka interval. Pratinjau ngasilaké baris iki kanggo saben produk:

Telung jinis selisih ditandhani, saben-saben nganggo saran: selisih buku (sisa ≠ ing gudhang — dokumèn non-konsinyasi bisa uga nyenggol gudhang utawa faktur pemakaian kebusak), selisih faktur (dienggo ≠ difakturaké — faktur bisa uga diowahi mburiné; priksa fakturé), lan selisih opname (diétung ≠ sisa — kekurangan difakturaké minangka pemakaian, keluwihan dikoreksi nganggo opname). Simpen rekonsiliasi nyimpen draf; pangguna sing duwé hak ngurus konsinyasi Nyetujoni. Rekonsiliasi sing wis disetujoni ora bisa diowahi; draf bisa dibusak.

Perjanjian sing intervalé wis liwat tanpa rekonsiliasi didhaftar ing tab Ringkesan minangka Perjanjian sing rekonsiliasiné telat; rekonsiliasi sing disimpen ana ing tab Rekonsiliasi.

9. Stok konsinyasi lan umuré

Tab Stok konsinyasi nuduhaké saldo, nilai, mlebu sepisanan, lan aktivitas pungkasan saben kontak × produk × lot. Umur diétung saka mlebu sepisanan nganti dina iki ing patang klompok: 0-30, 31-60, 61-90 dina, lan luwih saka 90 dina (abang). Nganggo saringan arah panjenengan bisa ndeleng mung barang kita ing pelanggan utawa mung barang pemasok ing kita. Item sing biaya saben sijiné ora dingerteni diawasi tanpa nilai lan kodené dicantumaké ing pèngetan.

10. Laporan selisih

Tab Selisih mbandhingaké buku konsinyasi dina iki (saldo perjanjian) karo stok nyata gudang konsinyasi. Yèn ana baris, tegesé dokumèn ing njaba jendhéla konsinyasi (slip gudhang manual, faktur liyané) wis nyenggol gudhang kasebut. Faktur sing tau digandhèngaké menyang pemakaian banjur dibusak uga dicantumaké kanthi "faktur dibusak" — baliken transaksi pemakaian kuwi. Yèn ora ana selisih babar pisan, ketulis "Ora ana selisih: kabèh gudang konsinyasi cocog karo buku".

11. Tab Konsinyasi ing kertu kontak

Tab Konsinyasi ing kertu kontak nuduhaké perjanjian, gudang konsinyasi, saldo konsinyasi, lan transaksi pungkasan kontak kasebut kanthi mung-maca. Kanggo nindakaké transaksi, pencet Bukak ing jendhela Konsinyasi; jendhéla mbukak kanthi saringan kontak kasebut.

12. Ing telpon (Taman + Langkah)

Ing telpon, jendhéla mbukak ing telung langkah kanggo tenaga dodolan ing panggonan pelanggan:

1. 1. Perjanjian — golèk pelanggan utawa perjanjian; perjanjian aktif ditampilaké minangka kertu (+ Perjanjian anyar yèn panjenengan duwé hak).
2. 2. Stok ing pelanggan — kertu produk, cacah, nilai, lan dina paling suwé; tombol gedhé: Laporaké pemakaian, Pangiriman konsinyasi (utawa penerimaan), Retur, Opname, Rekonsiliasi periode; ing ngisoré transaksi pungkasan.
3. 3. Tumindak — laporan pemakaian duwé telung langkah dhéwé: 1 Produk lan cacah → 2 Pratinjau → 3 Faktur. Transaksi sing diisi saka telpon kacathet kanthi sumber "Sélulèr".

Nggandhèngaké faktur sing wis digawé menyang pemakaian sawisé persetujuan limit kredit ditindakaké ing desktop. Rinciané: Sélulèr.

13. Penilaian stok lan Dasbor Pemilik

• Ing laporan penilaian stok perusahaan, konsinyasi ing pelanggan iku duwèké perusahaan lan kalebu nilai stok; lokasiné ditampilaké ing baris dhéwé minangka "Konsinyasi ing pelanggan (duwèké perusahaan)".
• Barang konsinyasi saka pemasok dudu duwèké perusahaan: katon ing baris informasi "Konsinyasi pemasok (ora mlebu nilai)" lan dikurangi saka cacah ing tampilan umum. Pamisahan iki mung bisa nganggo saldo dina iki; laporan tanggal kepungkur nuduhaké pèngetan.
• Ing kothak kesehatan stok Dasbor Pemilik, perangan "… konsinyasi ing pelanggan" ditampilaké ing ngisor dana kecekel.

14. Akuntansi: akun memorial

Transaksi konsinyasi diawasi ing akun memorial (ing njaba neraca) déning otomasi Akuntansi; nilainé yaiku nilai buku konsinyasi transaksi:

Akun memorial katon ing neraca saldo nanging ora mlebu neraca, laporan laba rugi, utawa arus kas. Amarga pangiriman arupa slip gudhang, akun persediaan barang dagang ora obah (barang isih duwèké kita). Faktur pemakaian ngliwati aturan dodolan biasa (piutang / dodolan / PPN metu + HPP) utawa pembelian (persediaan / PPN mlebu / utang) — ora perlu aturan konsinyasi dhéwé. Amarga SAK EP ora ngenal kelas akun memorial, dienggo akun pangawasan ing njaba neraca kanthi awalan N-.

15. PPN

Turki: pangiriman konsinyasi ora dianggep penyerahan; PPN (KDV) terutang nalika barang didol/dienggo pelanggan (UU KDV pasal 10/a) — mula pangiriman tanpa PPN lan faktur pemakaian nganggo PPN. Ing rincian PPN saben sasi, bagéan informasi konsinyasi nuduhaké cacah, DPP, lan PPN faktur pemakaian ing periode; nilai iki wis kalebu ing PPN metu lan ora ditambahaké manèh.

Indonésia: UU PPN 42/2009 ngetokaké penyerahan kanthi konsinyasi saka pangertèn penyerahan; PPN terutang nalika panampa konsinyasi ngedol barangé. Rincian PPN uga duwé bagéan informasi sing padha. Iki ringkesan aturan; pesthekaké kanggo kahanan panjenengan dhéwé karo akuntan / konsultan pajek panjenengan.

16. Hak akses

Setelan › Pangguna › idin, grup Konsinyasi / titipan:

• Transaksi konsinyasi (pangiriman, penerimaan, pemakaian, retur, opname) — ngisi transaksi lan nyimpen draf rekonsiliasi.
• Perjanjian konsinyasi, persetujuan rekonsiliasi, lan pembalikan — nggawé/ngowahi/nutup perjanjian, nyetujoni rekonsiliasi, mbalik transaksi.
• Salah sijiné cukup kanggo maca jendhéla; administrator ndeleng kabèh. Pangguna mung-maca ora bisa ngowahi cathetan konsinyasi.
• Faktur pemakaian ditulis nganggo sesi panjenengan: hak faktur dodolan/pembelian lan gerbang limit kredit laku kaya ing layar faktur.

17. Pitakonan umum

• Wis dikirim nanging stok ora suda? Bener: pangiriman konsinyasi dudu dodolan, barang tetep duwèké perusahaan. Stok suda nalika pemakaian dilaporaké lan difakturaké.
• Kenging punapa barang pemasok ora bisa didol? Barang ing gudang titipan dudu duwèké perusahaan. Gandhèngaké dhisik menyang faktur pembelian liwat Pemakaian; barang pindhah menyang gudang perusahaan.
• Faktur pemakaian kebusak saka layar faktur, banjur? Barang bali menyang gudang konsinyasi nanging transaksi tetep gegandhèngan; katon minangka "faktur dibusak" ing tab Selisih — baliken transaksiné.
• "Wates konsinyasi ing perjanjian kaliwatan" — sawisé pangiriman, cacah ing pelanggan ngliwati wates. Cathet pemakaian utawa retur dhisik, utawa munggahaké wates ing perjanjian.
• "Tabel konsinyasi (EM_*) durung digawé ing perusahaan iki" — tabel digawé nalika server Java mbukak perusahaan; nyuwun administrator sistem miwiti manèh layanan Java.
• Apa pelanggan bisa nglaporaké pemakaiané dhéwé? Titik sambung kanggo portal pelanggan wis cumepak (sumber "Portal pelanggan"); portalé dikembangaké minangka gawéan kapisah. Saiki pemakaian diisi saka desktop utawa telpon.

Pandhuan gegayutan: Gudhang › Titipan · Entri dokumèn · Limit kredit · Akuntansi · Kabèh modul.