Akuntansi — Jurnal Otomatis dan Laporan Keuangan

1. Di tab Bagan akun klik Muat bagan paket: sesuai negara perusahaan (Pengaturan › Informasi Perusahaan › Negara) dimuat Bagan Akun Seragam Turki atau, untuk Indonesia, bagan yang dipetakan ke pos SAK EP. Akun yang sudah ada tidak diubah.
2. Di tab Pemetaan periksa akun kas dan bank, akun pembelian/penjualan/persediaan per jenis baris (bahan baku, barang jadi, beban…) serta akun portofolio per jenis dokumen. Kotak kosong memakai default paket (teks abu-abu).
3. Di tab Periode pilih bulan, klik Pratinjau dulu, lalu Buat jurnal periode.

Proses ini membaca semua dokumen dalam bulan tersebut dan menghitung satu jurnal per dokumen dari aturannya. Setiap jurnal punya tanda tangan (tanggal + baris akun/kontak/debit/kredit). Saat dibuat ulang: dokumen yang tidak berubah tidak disentuh; jurnal lama dari dokumen yang berubah ditutup dengan jurnal balik pada tanggal yang sama lalu jurnal baru ditulis; jurnal dokumen yang dihapus ditutup dengan jurnal balik. Karena itu proses ini boleh dijalankan berulang kali. Pratinjau tidak menulis apa pun, hanya menampilkan angka.

Jika administrator sistem mengaktifkan MUHASEBE_GOREV=1 di server, sebuah tugas (default setiap 15 menit) membuat ulang bulan berjalan dan bulan sebelumnya saat tabel sumber berubah. Tugas ini mati secara default.

Aturan default berasal dari paket negara (Indonesia di bawah, nama akun dari bagan SAK EP). Di tab Aturan pilih satu peristiwa lalu ubah barisnya (sisi, akun atau placeholder seperti @cari, jumlah), nonaktifkan aturan, atau kembali ke default dengan Kembali ke aturan paket. Perubahan berlaku pada pembuatan jurnal berikutnya.

Pendapatan penjualan dicatat dari DPP baris faktur (angka yang sama dengan laporan Analisis Penjualan) dan PPN dari PPN yang tertera di faktur. Baris kontak selalu jumlah pada rekening kontak. Jika ketiganya tidak cocok, jurnal tetap seimbang: selisih hingga Rp 1.000 masuk ke akun pembulatan (pendapatan/beban lain), selisih yang lebih besar ke akun sementara (utang / piutang lain-lain) dan dokumen masuk daftar peringatan.

Dokumen berstatus blokir tidak dijurnal: akun aturan tidak ada di bagan atau akun induk, jenis dokumen belum dipetakan ke peristiwa, atau dokumen berubah saat periode terkunci. Tambahkan akun atau perbaiki pemetaan, lalu buat ulang periode. Dokumen berstatus peringatan tetap dijurnal tetapi perlu ditinjau. Tandai baris yang sudah ditinjau dengan Terima; tanda ini tetap ada pada pembuatan berikutnya. Periode tidak dapat dikunci selama masih ada blokir.

• Kurs nol: jika satu baris faktur valas berkurs nol atau kosong, jurnal tidak dibuat dan dokumen masuk daftar blokir "Kurs nol atau kosong pada baris". Perbaiki kurs baris lalu buat ulang periode.
• Faktur bernilai nol: jurnal faktur tidak dibuat, dokumen masuk daftar peringatan; untuk faktur penjualan, stok keluar dicatat sebagai pengeluaran tanpa biaya.
• Pengeluaran tanpa biaya: baris penjualan berharga nol tidak masuk pendapatan; biayanya dicatat dengan aturan terpisah Pengeluaran tanpa biaya (default Beban pokok penjualan), dapat diubah di tab Aturan.
• Jurnal manual Tulang Punggung Korporat: dokumen yang sudah dijurnal manual tidak dijurnal otomatis, dan sebaliknya.
• Revaluasi selisih kurs yang diulang bersifat idempoten; di periode terkunci revaluasi dan templat penyusutan tidak ditulis dan memberi galat yang jelas. Jurnal templat penyusutan dapat dibalik dengan alasan.
• Menghapus jurnal otomatis periode menghapus seluruh rantai dokumen, termasuk jurnal balik di bulan lain; ditolak jika ada yang terkunci.
• Kas atau bank ditentukan oleh jenis akun (kartu kas), bukan namanya.

Tab Jurnal dapat disaring menurut tanggal, akun, kontak, peristiwa, dan teks; mengklik akun pada laporan membuka jurnal akun tersebut. Pada rincian jurnal, Buka dokumen membuka faktur sumber, perintah produksi, atau jendela cek/kas/bank. Jurnal otomatis tidak diubah manual: perbaiki dokumen atau aturannya lalu buat ulang periode. Untuk catatan tanpa dokumen sumber gunakan Jurnal manual; jika kontrol empat mata aktif, jurnal disimpan sebagai draf dan disetujui pengguna berwenang lain.

• Neraca saldo: saldo awal, debit/kredit periode dan saldo per akun; tingkat dan pembanding (periode sebelumnya, tahun lalu). Lencana: debit = kredit.
• Neraca (per tanggal terpilih): laporan posisi keuangan SAK EP. Laba periode berasal dari laba rugi tahun tersebut; laba/rugi tahun sebelumnya yang belum ditutup tampil terpisah. Lencana: aset = liabilitas + ekuitas, laba bersih laba rugi = laba periode di neraca.
• Laba rugi: format fungsi SAK EP.
• Arus kas (metode tidak langsung): laba bersih + penyesuaian + perubahan modal kerja + investasi + pendanaan = perubahan kas dan setara kas (lencana).

Setiap laporan dapat diunduh sebagai CSV dan XLSX. Pemetaan akun ke pos SAK EP yang sama juga dipakai oleh generator laporan keuangan di Kewajiban Resmi.

Ringkasan ini adalah keluaran ppn.aylik dari modul Kewajiban Resmi (tidak dihitung ulang); di sebelahnya ditampilkan angka buku: PPN Keluaran = saldo neto akun PPN Keluaran, PPN Masukan yang dapat dikreditkan = saldo neto akun PPN Masukan. Selisihnya menunjukkan faktur pajak masukan yang tidak dapat dikreditkan (Formulir B3) atau pembulatan. Ini bukan SPT itu sendiri.

Kunci periode (wajib alasan) membekukan jurnal bulan itu: pembuatan jurnal dan jurnal manual tidak menulis ke bulan tersebut. Hanya administrator sistem yang dapat membuka kunci. Kunci periode dan tutup buku di kontrol korporat juga dihormati.

Revaluasi selisih kurs menilai saldo kontak valas terbuka dengan kurs terkini: laba ke Laba selisih kurs, rugi ke Rugi selisih kurs. Revaluasi bertanggal akhir bulan dan jurnal balik otomatis dibuat pada tanggal 1 bulan berikutnya. Karena tidak ada modul aset tetap, jumlah Jurnal penyusutan (templat) diinput manual dan dijurnal ke Beban penyusutan / Akumulasi penyusutan.

Di layar di bawah 7 inci jendela terbuka dalam tiga langkah: Ringkasan (total neraca, laba rugi bulan itu, ringkasan PPN dan lencana pemeriksaan), Jurnal (daftar kartu) dan Tak terpetakan (blokir dan peringatan, Terima; Pratinjau dan Buat jurnal periode di bilah bawah).

Jendela ini terbuka untuk administrator sistem dan pengguna dengan izin Akuntansi. Membuka kunci periode dan menghapus jurnal otomatis suatu periode hanya untuk administrator sistem. Setiap operasi dicatat di jejak audit.