Akuntansi — Jurnal Otomatis jeung Laporan Kauangan

Faktur, bukti panarimaan jeung pamayaran, bordero cék jeung wesel, sarta konfirmasi produksi geus kacatet di HNR. Jandéla Akuntansi nyieun sorangan jurnal tina dokumén-dokumén éta: unggal jenis dokumén boga aturan débit/kredit, jurnal ditulis ka buku gedé kauangan Tulang Tonggong Korporat (ngan hiji buku), tuluy neraca saldo, neraca, laba rugi, arus kas, jeung ringkesan SPT PPN dicandak ti dinya. Upami dokumén robah, jurnalna ogé robah; teu aya anu diasupkeun dua kali.

Nyiapkeun awal: bagan akun jeung pemetaan

Dina tab Bagan akun klik Muat bagan pakét: saluyu jeung nagara pausahaan (Setélan › Informasi Pausahaan › Nagara) dimuat Bagan Akun Seragam Turki atawa, pikeun Indonésia, bagan anu dipetakeun ka pos SAK EP. Akun anu geus aya teu dirobah.
Dina tab Pemetaan pariksa akun kas jeung bank, akun pameseran/penjualan/sédiaan per jenis baris (bahan baku, barang jadi, beban…) sarta akun portofolio per jenis dokumén. Kotak kosong ngagunakeun standar pakét (téks kulawu).
Dina tab Periode pilih bulan, klik heula Pratinjau, tuluy Jieun jurnal periode.

Nyieun jurnal periode jeung nyaluyukeun buku

Prosés ieu maca sakabéh dokumén dina bulan éta sarta ngitung hiji jurnal per dokumén tina aturanana. Unggal jurnal boga tanda tangan (tanggal + baris akun/kontak/débit/kredit). Nalika dijieun deui: dokumén anu henteu robah teu dirampa; jurnal heubeul tina dokumén anu robah ditutup ku jurnal balik dina tanggal anu sarua tuluy jurnal anyar ditulis; jurnal dokumén anu dihapus ditutup ku jurnal balik. Ku kituna prosés ieu tiasa dijalankeun sababaraha kali. Pratinjau henteu nulis nanaon, ngan nembongkeun angka.

Upami administrator sistem ngaktipkeun MUHASEBE_GOREV=1 di server, hiji tugas (standarna unggal 15 menit) nyieun deui bulan ayeuna jeung bulan saméméhna nalika tabel sumber robah. Tugas ieu pareum sacara standar.

Aturan: dokumén mana ka akun mana

Aturan standar asalna tina pakét nagara (Indonésia di handap, ngaran akun tina bagan SAK EP). Dina tab Aturan pilih hiji kajadian tuluy robah baris-barisna (sisi, akun atawa placeholder saperti @cari, jumlah), pareumkeun aturan, atawa balik ka standar ku Balik ka aturan pakét. Parobahan lumaku dina nyieun jurnal saterusna.

Kajadian	Débit	Kredit
Faktur penjualan	Piutang usaha — jumlah kontak	Pendapatan penjualan — DPP baris · PPN Keluaran — bruto
Faktur pameseran	Sédiaan / beban per jenis baris — DPP · PPN Masukan — bruto	Utang usaha — jumlah kontak
Retur penjualan / pameseran	kabalikan persis tina penjualan / pameseran	(Retur penjualan)
Harga pokok penjualan	Beban pokok penjualan	Akun sédiaan — biaya satuan anu sarua jeung laporan kartu
Panarimaan, pamayaran, transfer, kas↔bank	dua suku bukti dina buku kontak: kas / bank / kontak
Nota débit / kredit	kontak atawa beban séjén	pendapatan séjén atawa kontak
Giro / cék asup	Giro / cék katampi · wesel tagih · kartu kredit jeung DBS	Piutang usaha
Giro / cék kaluar	Utang usaha	dokumén palanggan anu diendos atawa dokumén sorangan: giro dipasihkeun · wesel bayar · kartu kredit pausahaan · DBS
Pencairan / pamayaran dokumén	bank atawa dokumén	dokumén atawa bank
Konfirmasi produksi	Barang jadi / barang dina prosés — biaya total	Bahan baku — material · biaya tanaga gawé dibebankeun · overhead dibebankeun
Révaluasi selisih kurs	akun kontak (laba) atawa rugi selisih kurs	laba selisih kurs atawa akun kontak (rugi)

Pembebanan 7/A. Konfirmasi produksi ngakrédit akun dibebankeun (5-50101 tanaga gawé, 5-50201 subkon/BOP); panutupan pembebanan ahir periode (5-50101 → 5-50100, 5-50201 → 5-50200), réklasifikasi akun beban produksi, jeung dina métode biaya standar jurnal selisih dilakukeun tina tab Periode jeung akuntansi dina jandéla Biaya Standar.

Selisih dokumén jeung akun samentawis

Pendapatan penjualan dicatet tina DPP baris faktur (angka anu sarua jeung laporan Analisis Penjualan) jeung PPN tina PPN anu kacatet dina faktur. Baris kontak salawasna jumlah dina rékening kontak. Upami tiluanana teu cocog, jurnal tetep saimbang: selisih dugi ka Rp 1.000 asup ka akun pembulatan (pendapatan/beban séjén), selisih anu leuwih gedé ka akun samentawis (utang / piutang séjén) jeung dokumén asup kana daptar peringatan.

Dokumén teu kapetakeun jeung peringatan

Dokumén dina tingkat blokir henteu dijurnal: akun aturan teu aya dina bagan atawa akun indung, jenis dokumén tacan dipetakeun ka kajadian, atawa dokumén robah nalika periode dikonci. Tambihkeun akun atawa benerkeun pemetaan, tuluy jieun deui periode. Dokumén dina tingkat peringatan tetep dijurnal tapi kudu dipariksa. Tandaan baris anu geus dipariksa ku Tampi; tanda ieu tetep aya dina nyieun saterusna. Periode teu tiasa dikonci salami masih aya blokir.

Kasus husus: kurs nol, faktur ajén nol, pengeluaran tanpa biaya, jurnal manual

Kurs nol: upami hiji baris faktur valas kursna nol atawa kosong, jurnal teu dijieun sarta dokumén asup kana daptar blokir. Benerkeun kurs baris tuluy jieun deui periode.
Faktur ajén nol: jurnal faktur teu dijieun, dokumén asup kana daptar peringatan; pikeun faktur penjualan, sédiaan kaluar dicatet salaku pengeluaran tanpa biaya.
Pengeluaran tanpa biaya: baris penjualan hargana nol teu asup kana pendapatan; biayana dicatet ku aturan misah, tiasa dirobah dina tab Aturan.
Jurnal manual Tulang Tonggong Korporat: dokumén anu geus dijurnal manual teu dijurnal otomatis, jeung sabalikna.
Révaluasi selisih kurs anu diulang idempotén; dina periode dikonci teu ditulis sarta mere kasalahan anu jelas. Jurnal templat penyusutan tiasa dibalikkeun kalayan alesan.
Ngahapus jurnal otomatis periode ngahapus sakabéh ranté dokumén; ditolak upami aya anu dikonci.
Kas atawa bank ditangtukeun ku jenis akun, lain ku ngaranna.

Jurnal, muka dokumén, jurnal manual

Tab Jurnal tiasa disaring dumasar tanggal, akun, kontak, kajadian, jeung téks; ngaklik akun dina laporan muka jurnal akun éta. Dina rinci jurnal, Buka dokumén muka faktur sumber, paréntah produksi, atawa jandéla cék/kas/bank. Jurnal otomatis teu dirobah sacara manual: benerkeun dokumén atawa aturanana tuluy jieun deui periode. Pikeun catetan tanpa dokumén sumber anggo Jurnal manual; upami kontrol opat panon aktip, jurnal disimpen salaku draf jeung disatujuan ku pangguna séjén anu wenang.

Laporan kauangan jeung lencana pamariksaan

Neraca saldo: saldo awal, débit/kredit periode jeung saldo per akun; tingkat jeung pembanding. Lencana: débit = kredit.
Neraca (per tanggal anu dipilih): laporan posisi kauangan SAK EP. Laba periode asalna tina laba rugi taun éta. Lencana: aset = liabilitas + ekuitas, laba bersih laba rugi = laba periode dina neraca.
Laba rugi: format fungsi SAK EP.
Arus kas (métode teu langsung): laba bersih + panyaluyuan + parobahan modal gawé + investasi + pendanaan = parobahan kas (lencana).

Unggal laporan tiasa diundeur salaku CSV jeung XLSX.

Ringkesan SPT Masa PPN

Ringkesan ieu nyaéta kaluaran ppn.aylik tina modul Kawajiban Resmi (henteu diitung deui); di gigireunana ditémbongkeun angka buku: PPN Keluaran jeung PPN Masukan anu tiasa dikreditkeun. Selisihna nembongkeun faktur pajak masukan anu teu tiasa dikreditkeun (Formulir B3) atawa pembulatan. Ieu lain SPT éta sorangan.

Konci periode

Konci periode (wajib alesan) ngabekukeun jurnal bulan éta: nyieun jurnal jeung jurnal manual henteu nulis ka bulan éta. Ngan administrator sistem anu tiasa muka konci. Konci periode jeung tutup buku dina kontrol korporat ogé dihormat.

Révaluasi selisih kurs jeung templat penyusutan

Révaluasi selisih kurs meunteun saldo kontak valas anu kabuka ku kurs ayeuna: laba ka Laba selisih kurs, rugi ka Rugi selisih kurs. Révaluasi tanggalna ahir bulan sarta jurnal balik otomatis dijieun dina tanggal 1 bulan saterusna. Kusabab teu aya modul aset tetep, jumlah Jurnal penyusutan (templat) diasupkeun manual.

Akuntansi dina telepon

Dina layar handapeun 7 inci jandéla muka dina tilu léngkah: Ringkesan, Jurnal (daptar kartu) jeung Teu kapetakeun (blokir jeung peringatan, Tampi; Pratinjau jeung Jieun jurnal periode dina bar handap).

Hak aksés

Jandéla ieu muka pikeun administrator sistem jeung pangguna anu boga idin Akuntansi. Muka konci periode jeung ngahapus jurnal otomatis ngan pikeun administrator sistem. Unggal operasi dicatet dina jejak audit.

Pesen jeung tindakan

Pesen	Tindakan
"Bagan akun kosong."	Klik Muat bagan pakét dina tab Bagan akun.
"Tabél akuntansi (MUH_*) tacan dipasang di pausahaan ieu."	Tabél dijieun nalika server Java muka pausahaan; administrator sistem kudu ngajalankeun deui layanan Java.
"DONEM_KILIDI" (konci periode)	Tanggal aya dina periode dikonci atawa ditutup. Administrator muka konci kalayan alesan.
"ESLENMEYEN_VAR" (masih aya dokumén teu kapetakeun)	Réngsékeun atawa tampi dokumén blokir, tuluy konci.
"HESAP_YOK" / "DENGESIZ" (akun teu aya / teu saimbang)	Akun dina jurnal lain akun rinci aktip, atawa débit ≠ kredit. Benerkeun baris jurnal manual; pikeun jurnal otomatis benerkeun pemetaan atawa aturan.

Panduan patali: Kauangan · Kawajiban Resmi · Laporan · Sélulér.